Steuererklärung für Rentner und Pensionäre 2025/2026

- Einfache Erklärungen und viele Beispiele zeigen, wie es geht.

- Schritt für Schritt durch alle Formulare

- Zahlreiche Spartipps helfen, die Steuerschuld zu reduzieren.

- Mit Elster Daten übertragen

- Extra: Wie Einnahmen aus privater Vermietung zu versteuern sind.



Jeder vierte Ruheständler muss inzwischen eine Steuererklärung abgeben. Grund hierfür: Vielfach haben Rentner und Pensionäre neben ihrer gesetzlichen Rente weitere steuerpflichtige Einkünfte, etwa aus Mieten und Kapitalanlagen - oder sie beziehen weitere Renten. Steuerpflichtig zu sein bedeutet aber noch lange nicht, dass auch unbedingt Steuern gezahlt werden müssen. Denn in der Steuererklärung lässt sich die Steuerlast drücken, bestenfalls auf Null.



Gabriele Waldau-Cheema ist Betriebswirtin und Bilanzbuchhalterin, mit großer Erfahrung beim Thema Einkommensteuererklärung. Die erfolgreiche Autorin gibt Steuertipps in vielbesuchten Veranstaltungen der Verbraucherzentrale.



7 Über dieses Buch

8 Die wichtigsten Fragen und Antworten

15 Die sieben Einkunftsarten im Überblick

15 Der Weg zur Einkommensteuer

16 Wen bittet Vater Staat zur Kasse?

17 Wie groß ist der Kuchen?

18 Heißt Steuerpflicht immer Portemonnaie auf?

19 Wie progressiv sind Sie?

19 Kennen Sie Ihr ZVE?

22 Ihre persönliche Berechnung

24 Sprechen Sie Steuerrecht?

27 Wie hoch sind Ihre Gewinne?

27 Sie sind Land- oder Forstwirt geworden?

27 Sie haben Ihr Gewerbe nicht angemeldet?

30 Selbst und ständig – Selbstständige Arbeit

33 Sie arbeit(et)en weisungsgebunden

34 Steuerkarten und eTIN-ELStAM

43 Betriebsrenten und Beamtenpensionen

51 Verdienen Sie mit Geld Geld?

65 Sie sind ernsthafter Vermieter?

75 Welche sonstigen Einkünfte haben Sie?

76 Rente ist nicht gleich Rente

76 Gesetzliche Renten

81 Zertifizierte Basisrenten (Rürup-Renten)

83 Private Renten

85 Altersvorsorgeverträge, Direktversicherungen

93 Unterhaltsleistungen von (Ex-)Ehegatten

97 Private Veräußerungsgeschäfte

103 Entlastungen der Steuerpflichtigen

103 Altersentlastungsbetrag

106 Alleinerziehungsfreibetrag

111 § 3 EStG – Ihr neuer Lieblingsparagraph?

111 Unfallrenten

111 Übungsleiter- versus Ehrenamtspauschale

114 Steuerfreie Lohnersatzleistungen – ABER …

117 Werbungskosten und Sonderausgaben

117 Wie werden aus Einnahmen Einkünfte?

120 Besondere Ausgaben – Sonderausgaben?

120 Vorsorgeaufwendungen: Versicherungen

128 Andere Sonderausgaben

128 Unterhaltszahlungen für Ex-Ehegatten

131 Kirchenaustritt und Steuerersparnis

132 Spenden und Mitgliedsbeiträge

139 Außergewöhnliche Belastungen – auch Kinder

151 Was Sie auch noch kennen sollten

151 Zu- und Abflüsse entscheiden

153 Die Qual der (Veranlagungs-) Wahl

157 Progressionsvorbehalt

158 Mäßige Ermäßigung: "Fünftel-Regelung"

163 Haushaltsnahe Aufwendungen und Energieersparnis

171 Energetische Maßnahmen

177 Das A und O – die AO

177 Fristen

178 Ja, ich will: Antragsveranlagung

178 Aus Kür wird Pflicht

178 Steuerverkürzungen und Steuerhinterziehung

180 Wer zu spät kommt …

181 Belege belegen und Hilfe hilft nicht immer

183 CD bietet keine fachliche Beratung

184 Bescheinigung, Bescheid und mehr

191 Waffen der AO

193 Zu guter Letzt

199 Anhang